国有企业是国家（jiā）经济发展的主力（lì）军和发展我国社会主义市场经济的重要支柱，是推（tuī）进国家现代化（huà）、保障人民共同利益的重要力量（liàng），是我们（men）党和国家事（shì）业发展的重要物质基础和（hé）政治基础。2015 年 8月，中共（gòng）中（zhōng）央、国务（wù）院（yuàn）联合（hé）下（xià）发《关于深化国有（yǒu）企（qǐ）业（yè）改革（gé）的指（zhǐ）导意见》，明确（què）要进一步完善（shàn）现（xiàn）代企业制度，健全法人治理（lǐ）结构。2017 年 4 月，国务院办公（gōng）厅下发《关于进一步完善国有企业（yè）法人治理结（jié）构的（de）指导意见》，明确完（wán）善国有企业法人（rén）治（zhì）理结构（gòu）是全面依法（fǎ）治企、推（tuī）进国家治理体系（xì）和（hé）治理能力（lì）现代（dài）化的内在要求，是新一（yī）轮国有企业改革的重要任务。国（guó）有企业进一步完善法人治理结构，建立中国特（tè）色的现代企业（yè）制度已成为（wéi）新（xīn）一轮国资国企改（gǎi）革的焦点。

1 现阶段完（wán）善国有企业法（fǎ）人治理结（jié）构中存在的问（wèn）题

       随（suí）着国有企业（yè）改（gǎi）革步伐的推进，当前（qián）多（duō）数国（guó）有（yǒu）企业进行了公司（sī）制、股份制改革（gé），向市（shì）场（chǎng）化（huà）、专业化、国际化方向提升核（hé）心竞争力。但从实践情况看，部分企（qǐ）业尚未形成有（yǒu）效的法人（rén）治理结构（gòu），权（quán）责不清、约（yuē）束不够、缺乏制衡等问题较为突出；依法治企、中国特色现代企（qǐ）业制度建设仍不完善（shàn），一些董事会、监事（shì）会（huì）形同（tóng）虚设，选派或推（tuī）荐的董监高人员未能（néng）真正（zhèng）代表出资人依法履（lǚ）职。这些问题主（zhǔ）要体现在（zài） 4 个方面

1.1 事权梳理和履职尽责方（fāng）面（miàn）

       很多传统国有企业因特殊的历史原（yuán）因，形成（chéng）了习惯或固有的（de）管理流程和方式，部分企业集团还对（duì）其实施了（le）数字化（huà）集成。但从依（yī）法治企、完（wán）善（shàn）法人治理结构的角度来说，这些延续传统国有企（qǐ）业行政化思（sī）维或人制化管理的习惯存（cún）在（zài）诸多不足，特别是对党委会、董事（shì）会、监事（shì）会、经理层、职代会的（de）角（jiǎo）色（sè）定（dìng）位不清（qīng），责任边界（jiè）模糊，权利职责不明。人力资源部门在（zài）开（kāi）展“三定”工作时一般只制（zhì）定（dìng）部门职责，很少（shǎo）会（huì）明晰这些机（jī）构（gòu）的权责并设定相应的流程。党委（wěi）会核心作（zuò）用发挥与法人治理结构融合不够，董事会、监事会（huì）、经理层协同作（zuò）用发挥不足，职代会（huì）依法（fǎ）行使职权、维护职工合（hé）法权益的维（wéi）权意识（shí）不强；职能部门与董事会专业委（wěi）员会之间只存在“点（diǎn）”状对接而非“线”上（shàng）联动；董事会专业委（wěi）员会（huì）的专家作（zuò）用（yòng）发挥（huī）不突出。

1.2 人（rén）员选（xuǎn）拔和（hé）制度完善方面

 大（dà）型国有企业集团对下（xià）属（shǔ）企业和领导人员的管理，一般采用分层分（fèn）类（lèi）管理方式，以基于资（zī）产管理架构下的组（zǔ）织管理居多。从（cóng）法人治理（lǐ）结（jié）构来说，凡由集团直（zhí）接投资（zī）的，都要根（gēn）据所投（tóu）资企（qǐ）业（以下简称“任（rèn）职（zhí）企业”）的性质选派或推荐相应的董监高人员。

 某大（dà）型国有企业集团国（guó）内并表企业有 350 多家，集团直接投资的（de）企业有 40 多家，而直接管理的企业（yè）只有 20 多家。直接投资的企业中（zhōng），集团均有选派或推荐（jiàn）相应的董（dǒng）监高人员。但事实上，在人（rén）员选拔上，直管企业（yè）和非直管企（qǐ）业差异很（hěn）大。对 20 多（duō）家直管企业选派或推荐（jiàn）的董监（jiān）高人员（yuán）以专职为主，且需进行推荐、考察、公示等严（yán）格的干部选拔任用流程；对（duì）非直管企业选派或推荐董（dǒng）监（jiān）高人员的做法相对比较简单：主（zhǔ）要选择业（yè）务关联度较大的企业人员（yuán）或集（jí）团财务、资产经营、审（shěn）计等相关职能部（bù）门人员（yuán）兼职。对（duì）于兼职人员的履职情况（态（tài）度）、履职成效（价值）、所（suǒ）任职（zhí）企（qǐ）业对（duì）其（qí）的评（píng）价（jià）（绩（jì）效）、任职期（qī）限（聘任）等都没有明（míng）确规定，缺乏相（xiàng）应的管理制度。

1.3 考核激励和（hé）淘汰（tài）约（yuē）束方面

  很多企（qǐ）业比较重视对（duì）直管企业的考核（hé）管理，尤其是对个人（rén）（如党（dǎng）委（wěi）书（shū）记、董事长（zhǎng）、总经理（lǐ）或监事长等）的（de）考核，但缺乏对党委会、董事会、监事会（huì）、经理层的（de）整（zhěng）体履职要求和考核评价（jià），缺（quē）乏淘汰约束机（jī）制（zhì）。

  对非直管（guǎn）企业所选派（pài）或推（tuī）荐的董监高人员缺乏足够（gòu）的重视，缺乏系统的约束和（hé）考（kǎo）核体（tǐ）系（xì）。履职对象对所任职企（qǐ）业的战略定位、经营情况、风险识别、转（zhuǎn）型（xíng）发展等信（xìn）息获（huò）取缺乏原动（dòng）力和（hé）主动性（xìng），信息掌握不全（quán）面、不充分、不及时，无（wú）法充（chōng）分（fèn）发挥（huī）他们（men）的作用和价（jià）值。甚至出（chū）现个（gè）别履职对象因兼职过多，疲（pí）于应对，其董（dǒng）监事工作（zuò）处（chù）于“空转”状态的现象。这些履职对（duì）象履（lǚ）职优劣与其职务（wù）升降、薪资调整、解聘续（xù）聘之间（jiān）没有形（xíng）成必然的（de）联动机制。

1.4 培训赋（fù）能和服务保障方面

      在充分竞（jìng）争的市（shì）场中（zhōng），为节约管理成本，集团一般（bān）都不设专门机构（gòu）负（fù）责对履职对象（xiàng）的日常管理（lǐ）、动态（tài）跟踪等（děng）工（gōng）作。组织机构（gòu）不健全导致履职对（duì）象（xiàng）缺少专业（yè）化指导和培训，缺少任职企（qǐ）业应提供的（de）必要性支撑和保障。多（duō）种因素叠加削弱了履职对象的积极（jí）性和（hé）履职效能（néng），甚至有些履职对象对所（suǒ）任（rèn）职（zhí）企业（yè）的责、权、利不清（qīng）晰，存在严重（chóng）的（de）履职能力恐慌现象。

2 完善国有企业（yè）法人治理结构的对策思考（kǎo）

       国有企业完善法（fǎ）人治理结构，建设中国特色（sè）现代企业（yè）制度是一（yī）项长期（qī）而细（xì）致的工作，是一项系统工程，其涉及面（miàn）广、专业性（xìng）强、环节烦琐。有（yǒu）一定（dìng）历史的（de）大型国有企（qǐ）业集团，历史积淀（diàn）较为丰厚（hòu），在完善法人治理（lǐ）结构，建设现（xiàn）代企业制度过程中出现一（yī）些问题和（hé）状况在所难免。

针（zhēn）对上述问题，认为应（yīng）从以下 4 方面加以改（gǎi）进。

2.1 依法依规明权责

  彼得·德鲁克曾经说过：“企业（yè）需要的就是一个管（guǎn）理原（yuán）则（zé）。这（zhè）一原则（zé）能够让人充分发挥特长、担负责任，凝聚共同的愿景和一致的（de）努力方（fāng）向，建立（lì）起（qǐ）团队合作（zuò）和集体协作，并能调和个人目标与共同利益”。国有企业应（yīng）该依照《中华人（rén）民（mín）共（gòng）和国公（gōng）司法》《公司章程》规（guī）定（dìng），以人力资源（yuán）“三定（dìng）”思（sī）维进一步理顺党（dǎng）委会、董事会、监事会（huì）、经理（lǐ）层和职代会之间的权责（zé）定（dìng）位和行权（quán）方（fāng）式，规范权力运行、强化（huà）权利责任对等，降（jiàng）低管理（lǐ）内耗，杜绝越位、缺位等现（xiàn）象，提升（shēng）管控（kòng）效能，促进高效发展。

  集团（tuán）董（dǒng）监事会是整个集团依法（fǎ）治（zhì）理的核心，要进一步发（fā）挥（huī）集团外部董监事的作用，理顺外（wài）部董监事的（de）权责、作用、关系，增强其（qí）履职效能。强化集团董事会（huì）各专业委员会与总部相关职能部室之间的关系，制（zhì）定总部（bù）对口职能部门与董事会专业委员会的工作联络机制和第（dì）一（yī）责任（rèn）人制度（dù），以充分发挥专业委员会（huì）的作用和价值，提升决策效率和效能。

2.2 广开渠道选对（duì）人

       对非直接管（guǎn）理的企业，制定选派或推荐董监高人（rén）员选拔聘（pìn）用（yòng）制度，进一步（bù）完（wán）善选派或（huò）推（tuī）荐对（duì）象的（de）任职条（tiáo）件（jiàn）、选拔（bá）聘任以及任（rèn）期时间、调任解聘等制度流程。建（jiàn）立健（jiàn）全集团外派董监高（gāo）人（rén）员的（de）公开招聘、竞争上（shàng）岗等制度，拓宽选（xuǎn）人用人视野和渠（qú）道（dào）。建立分层分类（lèi）的市场化公开招聘制度，依法规范各类用工管理，形成“干部能上（shàng）能下、员工能进能出、收（shōu）入能增能减”的市场化机（jī）制，突破思想束缚和（hé）机（jī）制瓶颈，补齐制度短板（bǎn），激发人才动力活（huó）力，增强企业竞争力。

       梳理现有派出或推荐人员情（qíng）况（kuàng），进一步优化调整。对历史原因形成的不合理现象进行逐步调整（zhěng），平稳过（guò）渡，对不能胜任的履（lǚ）职人（rén）员及时予以免职；确定合理的（de）兼职数量（liàng），对过（guò）度（dù）兼职的（de）予以减少，逐步（bù）改变履职缺位、兼职过多（duō）现象；解决资产关系、业务（wù）板块关系和（hé）管理关系不一致等问（wèn）题。

2.3 明确制度（dù）强考核

  对集团派出或推荐的董监高人（rén）员（yuán）进一步明确授权事项、权责边界、考核评价要求；建（jiàn）立（lì）定期报（bào）告、专项报告、重大事项报告等汇报体系。通过履职对象的勤勉尽责倒（dǎo）逼任职企业在重（chóng）大决策、重（chóng）大项目、专项工作以及特殊任务（wù）要求等重大事项（xiàng）上方向正确、过（guò）程合规（guī）、结果可（kě）控。在（zài）此基础上制定（dìng）并完善（shàn）相应履（lǚ）职流程，逐步实现信（xìn）息化管控和数字化集成，提升履职（zhí）效（xiào）率和（hé）效能。

  对（duì）履职对象（xiàng）的履职态度、履职能力、勤（qín）勉程度、工作（zuò）实绩（jì）等实施（shī）多维度评（píng）价（jià） （评（píng）价主体含所任（rèn）职企（qǐ）业（yè）及集（jí）团相关职能、业务（wù）部（bù）门等（děng））。在相关法律法（fǎ）规和规章制度许可（kě）范围内，对兼职对象适度考虑工作补贴（tiē），建（jiàn）立激励（lì）与约束方案，形成考核结果（guǒ）与（yǔ）工作补贴线性挂钩，与（yǔ）解聘续聘、提（tí）职加薪等协（xié）同联（lián）动（dòng）。

2.4 培（péi）训保障赋新能

       建立集团（tuán）职能部门与外部董监（jiān）事的信息沟通和联络人机制，为外（wài）部董（dǒng）监事（shì）科学（xué）合理（lǐ）决策（cè）提供信息来（lái）源（yuán）和保（bǎo）证。建立外部董监（jiān）事参加（jiā）集团重大（dà）会议、专题（tí）会议、重大项目中期讨（tǎo）论等（děng）参会机制；制定对集团外部董监（jiān）事在重大政策、市（shì）场（chǎng）前沿、行业趋势、管理创新等方面的年度学习和培（péi）训计划，拓（tuò）宽外部董监（jiān）事（shì）的视野，充分发（fā）挥其专业优势和集（jí）成优势，形成共同调研、共商大计、共谋发展（zhǎn）的新格局；优化对集团外（wài）部（bù）董（dǒng）监事的（de）支（zhī）撑，充分发（fā）挥专业委（wěi）员会的作用（yòng）。

       加强对集团（tuán）派（pài）出或推荐（jiàn）董监高人员的培训（xùn）和保障。建（jiàn）立多部门协同（tóng）机制，多形式加（jiā）强（qiáng）对（duì）外派董（dǒng）监高人员的培训（xùn）和指导，明确其职责（zé）、权利和义务，提升其履职能力；以“管家式服（fú）务”建立联络人制度，做好向外派董监高履（lǚ）职人员提供保障（zhàng）的“导（dǎo）航仪”。

3 结（jié）语（yǔ）

       国有企业是（shì）中国特色社（shè）会主（zhǔ）义的重（chóng）要物质基础和政治基（jī）础，改革开放 40 年来，我国国有（yǒu）企业在体制机制改（gǎi）革上持（chí）续深化。党的十九届（jiè）四（sì）中全会聚焦坚持和完善中国特色社会主义制（zhì）度、推进国家治理体系和治理能力现代化，明（míng）确提出要深化国有企（qǐ）业（yè）改（gǎi）革，完（wán）善中（zhōng）国特色现（xiàn）代企业（yè）制（zhì）度（dù）。国有企业完善法人治（zhì）理结构，建立中国特色（sè）现代企业制度是一项系（xì）统工程，既要有贯（guàn）彻“权责（zé）法定、权责（zé）透明、协调运转、有（yǒu）效制衡”的（de）法治思想（xiǎng），又要（yào）有“目标（biāo）量化、责任（rèn）封闭（bì）”的（de）管理思维，还要（yào）受各企业（yè）错综复杂的实际（jì）情况制（zhì）约。要从战略（luè）角度（dù）深刻理解完善法人治理结构的重要性，以资本为核（hé）心，坚持效率优先，优化流程（chéng）再造，加强组织配置（zhì），细化操作方案，全面形（xíng）成适应现代企业制（zhì）度、独具企业特点、科学高（gāo）效实用的依法治企（qǐ）工作体系，提升企业核心（xīn）竞争力。